חוק איסור הלבנת הון ומשמעויותיו בקהילה הבינלאומית

תקציר העבודה:

בתאריך 17 באוגוסט 2000 חוקקה הכנסת את החוק לאיסור הלבנת הון, זאת כחלק מהמלחמה בהלבנת הון ומניעת פעולות, שמקורן בפעילות עבריינית. הצו לאיסור הלבנת הון פורסם בינואר 2001 ונכנס לתוקפו בתאריך 17 בפברואר 2002.

הבנקים נדרשים לקבל ממי שמבקש לפתוח חשבון או לשנות בעלות בחשבון (או לבצע פעולות שאינן נרשמות בחשבון כלשהו של לקוח) שורה של פרטים, אשר מרביתם נדרשו עוד לפני חקיקת החוק החדש (שם, מספר זהות, דרכון, מען, נהנים אחרים בחשבון, מיופי כוח בחשבון).
הלבנת הון הוגדרה כביצוע פעולה ברכוש, שמקורו בפשיעה במטרה להסתיר או להסוות את מקורו של הרכוש, את זהות בעלי הזכויות בו, את מיקומו, להטמיעו ברכוש לגיטימי ולהכינו לשימוש חוזר. להלבנת הון שלבים רבים המלווים אותה החל מעבירת המקור - העבירה שבאמצעותה הופק ההון, דרך פעולות ההלבנה עצמן השזורות לאורך "שרשרת ההלבנה", וכלה בשימושים החוזרים שנעשים בהון לאחר שהולבן.
להלן נקודות ציון במאבק בנדון:
1988 - אמנת וינה - סחר בסמים - חילוט
1989 - הקמת ה FATF קביעת 40 (25) קריטריונים
2000 - חקיקת החוק הישראלי
2001 - 11.9 - הוספת 8 קריטריונים בנושא טרור; החלטה 1373 של מועצת הביטחון
2003 - עדכון 40 הקריטריונים

תוכן עניינים:
1. מבוא
הצגת הנושא
מטרת העבודה
2. צורת הלבנת הון ומניעיו
3. עבירות מקור והרכוש החייב בדיווח
מהי עבירת מקור
הרכוש האמור בדיווח
עיצום כספי
החילוט
4. תפקידי הבנקים
בנקים כזרוע ארוכה
חובת הסודיות
חובת האמון
5. המצב החוקי במדינות המערב
התפתחות הגישה נגד הלבנת טרור במערב
ארה"ב
בריטניה
שוויץ
6. סיכום
7. ביבליוגרפיה
ספרות (11)
פסיקה (4)

קטע מהעבודה:

מקורות:

עמיר גיורא "על חוק איסור הלבנת הון" מיסים טו\6 דצמבר 2001
פלטו שנער רות "הסודיות הבנקאית וחובת האמון" מאזני משפט ג, תשמ"ה
פלפל דרורה "הסודיות הבנקאית היקפה וחריגיה" מחקרי משפט יא תשנ"ה
קדמי יעקב על הדין בפלילים תל-אביב: 1988.
Alldridge Peter. Money Laundering Law: Forfeiture, Confiscation, Civil Recovery, Criminal Laundering and Taxation of the Proceeds of Crime. Intl Specialized Book Service Inc, 2003
Bell, R. E. "An Introductory Who's Who For Money Laundering Investigators," Journal Of Money Laundering Control, Vol. 5, No. 4: Pp. 287-295.
Fisher, Jonathan. Money Laundering Law and Practice. Oxford University Press, 2004
Magliveras, Konstantinos D. "Revision To The European Community's Anti-Money Laundering Instrument: Critical Analysis," International Enforcement Law Reporter, Vol. 18 Issue 5: 2002, Pp. 181-185.
Montano, Elizabeth. "Wealth Hidden, Tax Evaded: Strategies For Revelation," Journal Of Money Laundering Control, Vol. 5, No. 4: Pp. 263-265.
Straub, Jonathan P. "The Prevention Of E-Money Laundering : Tracking The Elusive Audit Trail" Suffolk Transnational Law Review Vol. 25, Afl. 3, 2002:  Pp.515-534
Witherell, William. 2002. "International Approaches To Combating Financial Abuse And Promoting Stable Financial Markets," Journal Of Money Laundering Control, Vol. 5, No. 4: Pp. 257-262.

ע"א 5893/91 טפחות סע"מ נ. צבאח ואחרים פ"ד מח(2) 573.
רע"א 1917/92 סקולר נ. גרבי פ"ד מח (5) 764.
ה"פ (ת''א) 1478/02 מדינת ישראל - פרקליטות מחוז תל-אביב - מיסוי וכלכלה נ' חביב שם-טוב ת"פ (י-ם) 343/04 - מדינת ישראל נ. גואטה

תגים:

הון · הלבנה · הלבנת · בנק · פיננסי · בנקאיים · מולבן · כסף

אפשרויות משלוח:

ניתן לקבל ולהזמין עבודה זו באופן מיידי במאגר העבודות של יובנק. כל עבודה אקדמית בנושא "חוק איסור הלבנת הון ומשמעויותיו בקהילה הבינלאומית", סמינריון אודות "חוק איסור הלבנת הון ומשמעויותיו בקהילה הבינלאומית" או עבודת מחקר בנושא ניתנת להזמנה ולהורדה אוטומטית לאחר ביצוע התשלום.

אפשרויות תשלום:

ניתן לשלם עבור כל העבודות האקדמיות, סמינריונים, ועבודות המחקר בעזרת כרטיסי ויזה ומאסטרקרד 24 שעות ביממה.